Kur mos Emri Mbiemri juaj përfituesit e IRA juaj

Në shumicën e rasteve, emërtimin e bashkëshortit / es tuaj si përfituese e IRA tuaj e bën kuptimin më. Megjithatë, në varësi nga dëshirat tuaja, rregullime të tjera përfituese mund të bëjnë një punë më të mirë për arritjen e qëllimeve tuaja.

Së pari, le të marrin një vështrim i shpejtë në kërkesat dhe avantazhet e emërtimit bashkëshortit tuaj si përfitues i vetëm i IRA tuaj. Zgjedhja e një tjetër përfituesit do të bëjë që ju të humbni disa nga këto avantazhe.

Avantazhi i parë lejon bashkëshorti për të zgjedhur për të trajtuar si IRA e tij ose të saj. Kur objektivi është të shtyjë shpërndarjet e nevojshme minimale (RMDs) për sa kohë të jetë e mundur, bashkëshortit përgjithësisht do të zgjedhur këtë opsion. Kjo zgjedhje lejon bashkëshortit të shtyjë RMDs deri sa të arrijnë moshën 70 1 / 2 në rastin e një IRA tradicionale apo shtator RMDs janë të shtyrë të gjitha mënyra për vdekjen e bashkëshortit / es nëse kanë qenë një Roth IRA. Nëse bashkëshorti është më i ri se pronari i IRA-s ka vdekur, kjo e bën shumë kuptim ku shtyrjes së është e dëshiruar.

Duke përdorur jetëgjatësia e bashkëshortit / es dhe një përfitues është një nga opsionet e bashkëshortit / es, duke shtrirë potencialisht periudhë pagim. Nëse bashkëshorti / ja nuk kanë qenë përfitues i vetëm, jetëgjatësia e IRA-s dhe pronar përfitues është kusht. Duke pasur parasysh faktin se pronari i IRA-s është e vjetër, kjo shkurton periudhën e shpërndarjes.

Nëse pronari IRA vdes para moshës 70 1 / 2, bashkëshorti / ja mund ta shtyjë RMDs derisa pronari i IRA-s do të ketë arritur moshën 70 1 / 2. Nëse pronari IRA është më i ri se bashkëshorti është, kjo mund të jetë një opcion atraktiv.

Përkundër këtyre avantazheve dhe flexibilities, zgjedhjet e tjera përfituese mund të bëjë më shumë kuptim.

Marital zbritje Trust

Përdorimi i një besimi ka shumë përparësi të tilla si aftësia për të "rregulloje" shpërndarjen e pasurive të besimit në mesin e përfituesve, avantazhet e taksave dhe aftësinë për të spërkasë ardhurat.

Një përparësi kryesore të përmendur një besim martesor si përfituese e IRA-s tuaj është që të përfshijnë një dispozitë QTIP (Terminali i kualifikuar interesit Pronës). Kjo lejon pronari i IRA-s për të kontrolluar, ku prona kalon mbi vdekjen e bashkëshortit. Përdorimi më i qartë i zgjedhjeve QTIP është për t'u siguruar fëmijëve, ose një personi nuk janë disinherited për shkak të vet zgjedhor pasuese bashkëshortit përfitues apo një martesë të dytë.

Credit Shelter Bypass Mirëbesimit

Këto beson të përfitojnë kredi të unifikuar ligjit siguron çdo personi. Në terma të thjeshtë, një strehë e kreditit anashkalojë besim ka dy pjesë, Pjesa A dhe Pjesa B. Ai merr të gjitha pasuritë e pasurive. Bashkëshorti / ja zakonisht merr të ardhura nga dy pjesë. Megjithatë, në vdekjen e bashkëshortit, një pjesë e tyre rrjedh direkt për të (në përgjithësi) fëmijët, duke hequr atë nga e taksimit të dyfishtë. Sot, planifikimin e duhur dhe përdorimin e një besimi anashkalojë kredi mund të lëvizin 4.000.000 $ për fëmijët e lirë të taksave.

RMDs nga IRA ende janë të nevojshme dhe bazuar në jetëgjatësinë e përfituesit më të vjetër të besimit (ndoshta bashkëshorti). Avantazhet tatimore e konfliktit të besimit Shelter Kredi me aftësinë për të zgjas RMDs jashtë për kohë të gjatë të jetë e mundur.

Dinastia Planifikimit

Këtu, qëllimi është që të sigurojë për aq shumë breza të përfituesve të jetë e mundur, në krahasim me planifikimin e vetëm për të bashkëshortit / es. Përsëri, RMDs kërkohet ende. Emri i lojës është që të përhapet pagesa gjatë periudhës së gjatë të jetë e mundur duke përdorur përfituesit më të re. Avantazhi është llogari IRA vazhdon të rritet në interes. Nën rrethana të drejtë, një IRA $ 100,000 mund të paguajë nga mbi 20 milionë dollarë.

Tradicionalisht, një besim dinastie është përdorur. Ndërsa "shteti kundër perpetuities" nuk është në fuqi në të gjitha shtetet, përgjithësisht një person mund të përhapet pagim për disa breza. Maksimale do të jetë jeta e askujt gjallë në vdekjen e krijues i besimit, plus 21 vjet. Megjithatë, siç kemi parë, për qëllime RMD, jetëgjatësia e përfituesit besimit të vjetër është e nevojshme kur një besim është përfituesit e IRA.

Një mënyrë për të marrë rreth kësaj është që të krijojë një besim dinastisë për çdo përfitues. Nga ana tjetër, për të mbajtur atë të thjeshtë, vetëm emri i çdo përfituesi veç e veç (p.sh. fëmijët, nipërit e mbesat) dhe të harrojmë për besim.

Ndërsa emërtimin e bashkëshortit / es, si përfitues i vetëm i një IRA ka avantazhet e tij, të bëjë jo vetëm verbërisht të bëjë këtë zgjedhje. Madhësia e pasurisë suaj, situatën e përfituesve dhe qëllimet tuaja janë disa nga faktorët që mund të kërkojë një tjetër zgjedhje. Kjo është koha që të ulemi me projektues tuaja financiare dhe një planifikim të pasurive avokat dhe shqyrtojë të gjitha opsionet dhe pasojat e tyre.

Rate Article

Related Videos
Play Video How To Leave Your IRA To Your Children Tax Free	Play Video What is a Roth IRA?	Play Video IRAs for Kids	Play Video Roth IRA Conversions	Play Video Çfarë është një IRA?

Listuara më poshtë janë artikuj të tjera në lidhje me artikullin lart nga "category Estate Planifikimit" neni.

Njerëzit e interesuar në artikull mbi "Kur të mos Emri Mbiemri juaj përfituesit e IRA juaj" janë të interesuar edhe në artikuj të lidhura ilustruara më poshtë: